寰东投资，开启中国成功之旅

以下几类公司通常需要进行 ODI 备案：

1. 有海外直接投资、并购及扩张需求的公司：

- 新设海外公司：公司计划在境外全新设立一家子公司、分公司或办事处等实体机构，开展生产、销售、研发等业务活动情况下需要进行 ODI 备案。

- 并购海外公司：企业通过购买境外公司的股权或资产，以获得对该公司的控制权或经营权。

2. 从事跨境电商业务的公司：

随着跨境电商行业的发展，部分企业为了搭建更合规的业务架构、实现资金的合法回流以及享受相关税收优惠等，会选择进行 ODI 备案。

3. 有返程投资需求的公司：

如果境内公司在境外设立了子公司，之后该子公司又返回中国境内进行投资，设立外商投资企业或项目，那么境内的母公司需要进行 ODI 备案。

4. 有境外上市（红筹/VIE 架构搭建）需求的公司：

中国境内企业若想通过红筹架构或可变利益实体（VIE）架构在境外上市，通常需要进行 ODI 备案。红筹架构是指境内企业的股东在境外设立特殊目的公司，通过该公司反向收购境内企业的股权，从而实现境外上市；VIE 架构则是通过一系列协议安排，使境外上市主体对境内运营实体拥有实际的控制权。在搭建这些架构的过程中，ODI 备案是保证上市合规性的必要条件之一。

5. 在境外设立子公司且有资金往来需求的公司：

国内公司在海外设立子公司后，当需要从境内向境外子公司汇款用于日常经营、项目投资等，或者境外子公司有利润需要回流到境内时，银行通常会要求境内母公司提供 ODI 备案证书，以确保资金往来的合法性。

6. 成立外商投资企业（WFOE）且涉及境内企业的公司：

当企业成立外商投资企业（WFOE）开设资本金账户时，如果股权穿透至境内企业，那么该境内企业需要办理 ODI 证书。

7. 香港公司开设境内 NRA 账户且涉及境内企业的公司：

香港公司开设境内 NRA（非居民账户）账户时，银行要求股权穿透至自然人，若涉及到境内企业，该大陆企业需要办理相关 ODI 证书。